Economia e Finanza

Rogatorie sprint per la Svizzera

20/05/2009 Sarà esaminato, domani, dal Consiglio dei ministri il testo del ddl di ratifica dell'accordo siglato a Lussemburgo il 26 ottobre 2004 tra Ue e Svizzera contro le frodi doganali e le altre attività lesive dei rispettivi interessi finanziari. Tale accordo mira ad ampliare l'assistenza amministrativa e giudiziaria in materia penale anche al fine di accelerare l'acquisizione di documenti e mezzi di prova e potenziare l'attività investigativa nella prevenzione di reati come le truffe, l'evasione, la...

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Anti-riciclaggio, audit esonerato

19/05/2009 La Banca d'Italia, rispondendo alle richieste avanzate dagli intermediari sull'applicazione dell'art. 52 del decreto legislativo antiriciclaggio n. 231/07, ha chiarito che l'incarico, contenuto in tale norma, di comunicazione alle autorità di vigilanza di tutti i fatti o gli atti di cui si venga a conoscenza che possano costituite una violazione delle disposizioni antiriciclaggio non riguarda gli internal auditing degli intermediari, l'ufficio interno, cioè, che si occupa di assicurare la...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Rapporti dormienti, nuova dote da 121 milioni

16/05/2009 Il ministero dell'Economia ha reso noto che, a partire da lunedì 18 maggio sarà disponibile sul proprio sito web (www.mef.gov.it/depositi-dormienti/) l'elenco dei conti dormienti di cui all'art. 4, comma 2, del dpr n. 116 del 2007. Per i 35.426 rapporti, gli interessati avranno la possibilità, fino al 31 maggio (termine ultimo questo per il versamento al Fondo depositi dormienti), di far cessare lo stato di dormienza rivolgendosi ai vari intermediari. Dopo tale data occorrerà richiedere la...

Economia e Finanza

Aggiotaggio ancora più ampio

10/05/2009 Il Tribunale di Milano si è pronunciato sul caso Parmalat con una sentenza comprensiva di 350 pagine di motivazioni, nella quale sono stati forniti importanti chiarimenti in materia di reato di aggiotaggio informativo, capo di imputazione del patron della Parmalat, Calisto Tanzi. I giudici milanesi, in particolare, hanno spiegato che nell’aggiotaggio informativo l’interesse tutelato prescinde dall’inganno effettivo di una vittima determinata coincidendo con la regolarità delle negoziazioni del...

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Conti dormienti, nuovo round

07/05/2009 Dai prossimi giorni sarà possibile visionare, sul sito del ministero dell'Economia, l'elenco ulteriormente aggiornato dei conti dormienti. Gli smemorati potranno così verificare la presenza di conti a proprio nome e contattare gli intermediari per il risveglio degli stessi. L'operazione, tuttavia, dovrà essere compiuta entro il 31 maggio 2009, data a partire della quale i rapporti in “sonno” saranno trasferiti presso il fondo appositamente creato dal ministero dell'Economia.

Economia e Finanza

Antiriciclaggio aggiornato

07/05/2009 La Banca d'Italia, nel documento diffuso ieri sul proprio sito internet, ha fornito alcune indicazioni in materia di tenuta dell'archivio unico antiriciclaggio di banche ed intermediari finanziari. Con il provvedimento, ancora bozza, viene attuato l'articolo 37, commi 7 e 8, del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 di recepimento della Terza direttiva europea in materia di antiriciclaggio. Così, le Società di gestione dei fondi (Sgr) avranno l'obbligo di registrare, nel proprio Archivio...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Obblighi di rilevazione. Escluse le operazioni di bonifico che veicolano informazioni già possedute dal Fisco

06/05/2009 “Le banche, (…), nonché ogni altro operatore finanziario, (…), sono tenuti a rilevare e a tenere in evidenza i dati identificativi, compreso il codice fiscale, di ogni soggetto che intrattenga con loro qualsiasi rapporto o effettui, per conto proprio ovvero per conto o a nome di terzi, qualsiasi operazione di natura finanziaria ad esclusione di quelle effettuate tramite bollettino di conto corrente postale per un importo unitario inferiore a 1.500 euro; l’esistenza dei rapporti e l’esistenza di...

Economia e Finanza

Meno dati sulle “fuori conto”

06/05/2009 Un documento agenziale, la risoluzione 119/E/2009 di ieri, consente nuove forme di pagamento per l’acquisto di beni e servizi estendendo i casi di esclusione delle comunicazioni da parte degli intermediari finanziari: il monitoraggio fiscale delle operazioni fuori conto è soddisfatto con la mera rilevazione del codice fiscale, quando i dati del soggetto che dispone il versamento sono già a disposizione del Fisco. Il riferimento è all’articolo 7 del Dpr n. 605 del 1973. Generalizzando, ogni...

Accertamento Fisco Economia e Finanza

Riduzioni automatiche per le rate dei mutui

05/05/2009 Il ministero dell'Economia, con la circolare n. 35256 del 30 aprile 2009, ha fornito istruzioni applicative sul bonus mutui prima casa di cui all'art. 2 del dl n. 185/2008, convertito dalla legge 2/09, che prevede l'accollo, da parte dello Stato, del pagamento del tasso sui mutui a tasso non fisso superiore al 4%. In primo luogo viene ribadito che l'accesso alle agevolazioni è automatico per gli iscritti nell'elenco del fisco. Per gli altri non presenti in elenco perché, ad esempio, hanno acceso...

Immobili Fisco Economia e Finanza Agevolazioni

Finanziamenti, il tasso agevolato blocca la discesa

04/05/2009 Da agosto 2008, l’evoluzione del tasso di riferimento per il credito agevolato a industria, commercio, artigianato, editoria, industria tessile e zone sinistrate del Vajont (settore industriale) non fa registrare aumenti. A maggio 2009, la tendenza alla diminuzione fa segnare un arresto: la misura del parametro in vigore dal primo giorno del mese si mantiene stabile sul valore di 4,73 per cento, già segnalato ad aprile. Ma vanno ancora recepiti gli effetti dell’ultima variazione del tasso di...

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