Antiriciclaggio
Segnalazioni operazioni sospette, nuove modalità di autenticazione al portale Infostat-Uif
06/11/2018L’Unità di informazione finanziaria (Uif), con il comunicato del 24 ottobre scorso pubblicato sul sito della Banca d'Italia, ha informato che, al fine di garantire una maggiore riservatezza alle segnalazioni di eventuali operazioni sospette di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo...
Antiriciclaggio. Regole tecniche messe a punto dal Notariato
17/10/2018Il Consiglio Nazionale del Notariato ha messo a punto un corpo di “Regole Tecniche” ex Decreto legislativo n. 90/2017, in tema di antiriciclaggio. L’elaborato costituisce uno strumento operativo di ausilio e di semplificazione, per i notai, nell’applicazione dei nuovi obblighi antiriciclaggio. E’...
Nuova direttiva nella lotta al riciclaggio: stretta penale
12/10/2018Nella seduta dell’11 ottobre 2018, il Consiglio dell’Unione Europea ha adottato una nuova direttiva in tema di lotta al riciclaggio. Il provvedimento costituisce integrazione, in ordine agli aspetti di diritto penale, della direttiva relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a fini...
Antiriciclaggio. Regolamento unico Consob per revisori di enti di interesse pubblico e regime intermedio
11/09/2018La Consob, con delibera n. 20570 del 4 settembre 2018, ha adottato un nuovo Regolamento unico per i revisori legali e le società di revisione con incarichi di revisione su enti di interesse pubblico o su enti sottoposti a regime intermedio. L’obiettivo del nuovo Regolamento antiriciclaggio è quello...
Antiriciclaggio. Sulle sanzioni si applica il principio del favore rei
28/08/2018Le recenti sentenze della Corte di Cassazione, seconda sezione civile – la n. 20647 e 20648 dell’8 agosto 2018 – prevedono l’estensione dell’applicazione del principio del favor rei in materia di sanzioni per mancato adempimento degli obblighi antiriciclaggio anche qualora - come nel caso di specie...
Antiriciclaggio. Nomina dei punti di contatto centrale
23/08/2018E’ stato pubblicato nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea del 10 agosto 2018 il Regolamento delegato Ue 2018/1108, recante norme tecniche di regolamentazione sui criteri di nomina dei punti di contatto centrali per gli emittenti di moneta elettronica e i prestatori di servizi di...
Banca d’Italia: disposizioni per la conservazione e l’utilizzo dei dati antiriciclaggio
01/08/2018Sottoposte a pubblica consultazione da parte della Banca d’Italia le disposizioni specifiche per la conservazione e l’utilizzo dei dati e delle informazioni a fini antiriciclaggio. Il documento, che porta la data del 31 luglio 2018, resterà in osservazione fino al 1° ottobre 2018. Esso è adottato...
Antiriciclaggio. Questionario Cndcec, invio agli iscritti a settembre e restituzione entro l'anno
27/07/2018Gli Ordini territoriali dei commercialisti, prima di inviare ai propri iscritti il questionario sull’antiriciclaggio per l’adempimento degli obblighi di vigilanza (informativa 48/2018), potranno attendere l’emanazione delle regole tecniche da parte del Consiglio nazionale in seguito al parere...
Evasione ed elusione fiscale: profili sospetti. Verifiche della GdF su 1.790 professionisti e artisti
25/07/2018Sono millesettecentonovanta i lavoratori autonomi, tra i quali professionisti, possibili evasori fiscali. La Guardia di Finanza ne ha individuati cinquanta con elevato rischio elusivo cui dedicherà, entro il 1° marzo 2019, controlli mirati. E' indicato nella circolare della GdF emanata il 24 luglio...
Antiriciclaggio. Professionisti tenuti agli obblighi: controlli fiscali GdF
24/07/2018Al via i controlli fiscali antiriciclaggio della GdF per conto dell'Agenzia delle entrate, ove ci sia la richiesta di un'autorità finanziaria estera (per le richieste di informazioni formulate a decorrere dal 1° gennaio 2018). Sotto controllo professionisti e tutti i soggetti obbligati all'adeguata...
