Economia e Finanza

Antiriciclaggio, più responsabilità per le imprese

31/08/2008 Con legge n. 135 del 4 agosto 2008, pubblicata su “Gazzetta Ufficiale” di ieri, 30 agosto, si autorizza il nostro Paese alla ratifica del secondo Protocollo della Convenzione sulla tutela degli interessi finanziari contro la corruzione, adottato sulla base del Trattato comunitario il 27 settembre del 1996. Una lettura attenta del provvedimento, il cui riferimento è alla direttiva Ue contro il riciclaggio (la 91/308/Cee), conferma che la corruzione e la frode sono delitti presupposti di...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

I tassi restano al 5,98%

29/08/2008 I tassi di riferimento per il credito agevolato nei settori industria, commercio, tessile ed editoria in relazione ai contratti da stipulare in Settembre prossimo, restano ancorati al 5,98%, in linea con quelli validi ad agosto.

Economia e Finanza

In arrivo dalle banche un milione di lettere

29/08/2008 Sono più di un milione i mutuatari che stanno per ricevere le lettere informative spedite dalle banche (il termine di spedizione scade oggi) con la proposta di “rinegoziazione Tremonti”. I destinatari sono coloro che hanno sottoscritto un mutuo a tasso variabile prima del 29 maggio 2008. L’operazione, che deve essere accompagnata da un’informativa trasparente ed esaustiva, condotta da banche ed intermediari aderenti alla convenzione tra Abi e il ministero dell’Economia prevede la trasformazione...

Economia e Finanza

Professionisti in affanno sulle segnalazioni

17/08/2008 Il ministero dell’Economia nella recente relazione alla Camera sulla lotta al riciclaggio rileva, dati alla mano, la difficoltà dei professionisti nell’applicare degli obblighi antiriciclaggio e, per certi aspetti, nella comprensione e accettazione di tali obblighi. La dura accusa è sostenuta dai numeri: nel 2007 su un totale di 12.503 operazioni sospette segnalate (in gergo sos) solo 174 sono state comunicate dai professionisti.

Economia e Finanza Responsabilità del professionista Professionisti Antiriciclaggio

Per i diritti doganali nuovi tassi semestrali

14/08/2008 Nuovi tassi d’interesse, dall’Economia, per il pagamento differito dei diritti doganali: è pubblicato in “Gazzetta Ufficiale” n. 189 del 13 agosto il relativo decreto, che fissa al 3,805%, su base annua, con riferimento al periodo 13 luglio 2008/12 gennaio 2009, il saggio d’interesse per il pagamento differito dei diritti doganali. Effettuati non oltre il trentesimo giorno.

Economia e Finanza

Nelle aziende comitati in un difficile equilibrio

11/08/2008 Una panoramica della situazione dei controlli societari fa emergere la complicata realtà in cui i collegi sindacali versano ancor oggi. La migliore prassi possibile sul tema dell’allestimento da parte delle società di un’efficiente struttura di controllo interno ha intrappolato il collegio sindacale in una vera ragnatela fatta di più fonti di controllo, dal revisore al management comittee, al comitato di internal audit e così via. La causa di tutto ciò è individuata, dagli autori degli articoli,...

Diritto Economia e Finanza Diritto Commerciale

Pagamenti senza vincoli

08/08/2008 Con la legge di conversione del Dl 112/2008 è scomparso l’obbligo della tracciabilità dei compensi per i professionisti, con effetto dal 25 giugno 2008, giorno di entrata in vigore del decreto legge. Pertanto, l’articolo 32, comma 1, prevede un ritorno al passato per la circolazione senza vincoli di contanti e assegni, dal momento che è stato ripristinato il vecchio limite dei 12.500 euro, invece di quello dei 5mila euro, che è rimasto in vigore solo per il periodo limitato che va dl 30 aprile...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Market abuse “elastico” sulle azioni proprie

06/08/2008 La Consob traccia nuove prassi di mercato, due, con l’intento di evitare sanzioni da market abuse: una consultazione, avviata dalla Commissione, si concluderà il prossimo 30 settembre, su un documento che delinea entrambe le novità ammesse al regime di esenzione dalle sanzioni aministrative inflitte per illeciti da manipolazioni del mercato realizzate attraverso ordini immessi o operazioni concluse sul mercato. E’ lo stesso articolo 187ter del Tuf ad ammettere l’esonero per chi dimostri di aver...

Economia e Finanza

Niente semestrale ai revisori

30/07/2008 Con la circolare n. 45 del 29 luglio 2008 Assonime entra nel merito degli adempimenti dettati dagli articoli 154-bis e 154-ter del Tuf alla luce delle modifiche intervenute con il recepimento della direttiva trasparenza (Dlgs 195/2007). Tra le varie osservazioni Assonime rileva che, a partire dal semestre 2008, la relazione finanziaria semestrale non deve più essere consegnata dalle società quotate italiane all’organo di controllo (collegio sindacale) che, quindi, non è più tenuto a formulare...

Economia e Finanza

Ipoteche, mutui più liberi

29/07/2008 L’agenzia del Territorio ha rilasciato la circolare n. 5 del 28 luglio 2008, con la quale si fa chiarezza circa la procedura di portabilità. In particolare, il problema analizzato è se la procedura di portabilità possa essere utilizzata estinguendo, con un nuovo mutuo, il vecchio mutuo derivante da un frazionamento. Il dubbio sorge in relazione alla particolare tecnica di pubbliciazzazione dei frazionamenti ipotecari nei registri immobiliari. A tal proposito, la nota conclude che alla...

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