Economia e Finanza

Più trasparenza nelle società estere

03/07/2006 Con la legge 262/2005 è finalmente colmata la lacuna nel dlgs 58/98, con la conseguenza che ora sono regolarizzati i rapporti tra le società italiane con azioni quotate in mercati regolamentati o emittenti strumenti finanziari diffusi tra il pubblico in misura rilevante e le società estere con sede legale in Stati che non danno garanzia di trasparenza societaria. L’articolo 165 ter, comma 1, della legge, fissa l’ambito applicativo delle nuove regole, mentre il comma 3 fissa i criteri cui il...
Economia e Finanza

Antiriciclaggio, segnalazioni on-line

30/06/2006 Sul sito dell’Ufficio italiano cambi sono disponibili i moduli da compilare on-line, stampare e inviare per la segnalazione delle operazioni sospette da parte di professionisti e operatori non finanziari. Una volta ultimata la fase di stampa, le segnalazioni devono essere trasmesse all’Uic. I moduli devono contenere le Informazioni generali sulla segnalazione e le Informazioni generali sul segnalante. In particolare, si deve descrivere l’operazione seguita dalla descrizione dei motivi del...
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Dai reati scatta la segnalazione

27/06/2006 Prosegue l’analisi del provvedimento 24 febbraio 2006 - nella parte relativa ai Professionisti - così come è stato integrato dall’Uic in data 21 giugno 2006. Al punto 21 del chiarimento, l’Ufficio italiano cambi risolve in senso positivo il quesito circa la sussistenza dell’obbligo, richiamando i reati degli articoli 2, 3, del decreto legislativo 74/2000. In ordine ai reati di dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture false o di altri artifici e dichiarazione infedele, l’Uic si limita a...
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Obblighi con più incertezze che sospetti

26/06/2006 A poco più di due mesi dal debutto dei nuovi obblighi antiriciclaggio, i liberi professionisti continuano ancora ad essere afflitti da molti dubbi. La segnalazione di operazioni sospette ricopre un aspetto delicato: il professionista deve tenere tutta una serie di comportamenti non sempre facili soprattutto nel senso di valutare se le segnalazioni effettuate siano eccessive o moderate. Soprattutto, si specifica che in nessun caso la segnalazione deve mettere in dubbio il fatto che il...
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L’antiriciclaggio entra nei Ced

24/06/2006 L’Ufficio italiano cambi, rileggendo il provvedimento del 24 febbraio destinato ai professionisti e analizzando alcune situazioni particolari, è tornato sugli obblighi antiriciclaggio e ne ha dato alcune nuove spiegazioni (documento 21 giugno 2006). In primo luogo, l’Uic ha analizzato il rapporto tra reati tributari e operazioni sospette, sottolineando come possa integrare “reato presupposto”, rispetto a quello di riciclaggio, anche quello previsto dall’articolo 2 del Dl 74/2000. Pertanto, il...
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Aggiornati i tassi anti-usura

24/06/2006 La Banca d’Italia rende noto - nella sua consueta comunicazione, diffusa ieri, sui tassi d’interesse effettivi globali medi effettuata in base alla legge sull’usura - che dal 1° luglio al 30 settembre il tasso usurario per i mutui a tasso fisso con garanzia reale aumenta al 7,95%. Perché non siano definiti usurari i tassi non devono eccedere del 50% il tasso medio di riferimento. Nel link alla sintesi la tabella con i valori di riferimento.
Economia e Finanza

Antiriciclaggio, sindaci esenti

23/06/2006 L’Ufficio italiano cambi fornisce ulteriori chiarimenti in merito ai nuovi adempimenti che interessano i professionisti in relazione alla loro attività di controllo ai fini del riciclaggio del denaro sporco. Oltre a diversi nuovi vincoli, l’Uic prevede anche alcune esclusioni. In particolare, una prima conferma si riferisce all’esclusione dall’ambito di applicazione degli obblighi antiriciclaggio per i professionisti membri di collegi sindacali, anche se l’incarico si estende al controllo...
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Antiriciclaggio, precisati i confini

22/06/2006 L’Uic ha fornito alcuni chiarimenti sulle problematiche attinenti il ruolo dei professionisti in merito all’attività antiriciclaggio (provvedimento del 24 febbraio 2006). In particolare: l’attività giudiziaria di recupero dei crediti superiori a 12.500 euro non rientra nell’ambito di applicazione degli adempimenti in materia di antiriciclaggio, mentre in caso di compravendita immobiliare sono da considerarsi clienti tutte le parti che intervengono alla stipula dell’atto e dunque, il notaio dovrà...
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Rimane solo una settimana per i finanziamenti agli Lsu

19/06/2006 Sta per scadere (il 23 giugno 2006) il termine per la presentazione delle domande per la richiesta di convenzione con il ministero del Lavoro per lo svolgimento di attività socialmente utili – Asu – da parte dei Comuni. Si ricorda che il finanziamento è previsto dal decreto del ministero del Lavoro del 9 maggio scorso, pubblicato in “Gazzetta Ufficiale” del 25 maggio 2006.
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Tutela collettiva sull’anatocismo

09/06/2006 Il Tribunale di Palermo, con la sentenza n. 2491 del 29 maggio 2006, accogliendo un’istanza di Adiconsum contro il Banco di Sicilia nella quale si attribuiva un carattere vessatorio alla clausola “anatocistica” con la quale la banca applica sui conti correnti, per il periodo anteriore al 30 giugno 2000, la capitalizzazione trimestrale degli interessi a debito, stabilisce che la clausola “anatocistica” è vessatoria e che il comportamento della banca di rifiutarsi costantemente ed immotivatamente...
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