Economia e Finanza

No all’uso a fini fiscali dei dati antiriciclaggio

28/05/2007 Il Consiglio nazionale dei ragionieri propone quattro modifiche imprescindibili allo schema di decreto legislativo di attuazione della direttiva 2005/60/Ce, progettato dal ministero dell’Economia, in merito alla nuova normativa antiriciclaggio. Nello specifico, i ragionieri appongono i loro no: all’utilizzo dei dati raccolti dai professionisti ai fini tributari; alla tenuta di un registro della clientela; all’obbligo di segnalazione per reati diversi dal riciclaggio e dal finanziamento del...

Professionisti Economia e Finanza Antiriciclaggio

Sul sommerso il Fisco si ferma alla sanzione

28/05/2007 La Commissione Tributaria Regionale di Bari, ha dichiarato illegittima l’iscrizione a ruolo di una sanzione applicata in seguito all’impiego di lavoratori irregolari, emessa dall’Agenzia delle Entrate; di conseguenza ha confermato l’abrogazione della cartella di pagamento proprio per l’ illegittimità del procedimento di riscossione della sanzione stessa. In assenza di una precisa norma che attribuisce alle Entrate il potere di riscossione delle sanzioni per l’utilizzo di lavoro nero, è stato...

Economia e Finanza

Antiriciclaggio, studi fermi

14/05/2007 Il quadro dei primi otto mesi di vigore dell'obbligo (ex Dm 141/06) per i professionisti di segnalare le operazioni sospette di riciclaggio di denaro sporco mette in luce la scarsità dei casi arrivati all'UIC. Netta è la differenza con gli operatori finanziari per i quali l'obbligo è in atto già da parecchi anni. Le responsabilità sono forse da attribuire a vari fattori: i dubbi su una norma lasciata alla libera interpretazione, la mancanza di una casistica precisa su cui fare riferimento, la...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

L’antiriciclaggio oltre gli Albi

11/05/2007 È stato pubblicato sulla “Gazzetta ufficiale” di ieri il decreto n. 60 del 10 aprile, correttivo del Dm n. 14 del 13 febbraio 2006. Il decreto, che adegua la disciplina antiriciclaggio alle modifiche apportate dalla legge n. 29 del 25 gennaio 2006 al provvedimento di recepimento della seconda direttiva comunitaria, avrà un impatto significativo soprattutto per le società di revisione e i soggetti esercenti servizi contabili. Di fatto vengono estesi gli obblighi di identificazione dei...

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Entro oggi coop alla cassa per i contributi ispettivi

09/05/2007 Tutte le società cooperative devono eseguire entro oggi il versamento del contributo dovuto per il biennio ispettivo 2007-2008, come fissato dai decreti 18 dicembre 2006 pubblicati sulla “Gazzetta Ufficiale” dell’8 febbraio 2007. L’ammontare dovuto è determinato, per ciascuna cooperativa, rapportandolo ai parametri dimensionali riferiti al 31 dicembre 2006, relativi al numero dei soci, al capitale sottoscritto e al fatturato inteso come valore della produzione di cui all’articolo 2425, lettera...

Economia e Finanza

Rendite, il Fisco promette sconti

26/04/2007 L’articolo 1 del disegno di legge delega riscritto dal Governo traccia le linee guida della riforma della tassazione sulle rendite finanziarie. Con esso, infatti, viene abolita l’aliquota unica del 20% e, per la prima volta, viene introdotto un importante vantaggio per il risparmiatore-investitore: nel regime del risparmio amministrato e in sede di dichiarazione dei redditi sono consentite le deduzioni dei costi e la compensazione di minusvalenze e altre perdite sia per redditi diversi...

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Bancomat, parte l’archivio antifrodi

26/04/2007 Il ministro dell'Economia, Padoa-Schioppa, ha firmato martedì scorso il regolamento attuativo della legge n. 166 del 2005 che reca l'istituzione del sistema di prevenzione delle frodi sulle carte di credito. Il provvedimento sarà pubblicato in “Gazzetta Ufficiale” dopo il via libera degli altri dicasteri coinvolti. Nello specifico, verrà creato un archivio informatico presso il ministero dell'Economia in cui saranno riversati i dati relativi: - alle transazioni non riconosciute dai titolari...

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Riciclaggio, Unico non sfugge al sospetto

21/04/2007 L’attività di redazione e trasmissione delle dichiarazioni derivanti da obblighi fiscali non rappresenta prestazione professionale, non impone adempimenti di identificazione e conservazione ma obbliga a segnalare operazioni sospette. Questo prevede il decreto 141/06 del Ministero dell’Economia. La nuova norma appare discriminatoria per i commercialisti, in quanto sembrerebbe agevolare i Caf ed i centri simili che si occupano puramente di compilazione e trasmissione delle dichiarazione fiscali,...

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L'antiriciclaggio scheda i "vecchi" clienti

20/04/2007 Riguardo gli adempimenti antiriciclaggio, per gli incarichi conferiti prima del 22 aprile 2006, ancora in essere alla data del 22 aprile 2007, i professionisti menzionati nel dlgs 56/04, quali commercialisti, consulenti del lavoro, revisori contabili etc, avranno l’obbligo, entro quella data, di identificazione e registrazione dell’archivio clienti nonché di segnalare all’Uic le operazioni sospette. L’archivio è imposto dalla legge qualora vi siano informazioni da registrare e potrà anche essere...

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Tfr, i finanziamenti della campagna

06/04/2007 Il Dpcm 7 febbraio 2007, recante la ripartizione e la destinazione delle risorse per la campagna informativa sul Tfr, è stato pubblicato sulla “Gazzetta Ufficiale” n. 80 del 5 aprile 2007. Fino ad un milione di euro, dei 17 assegnati, è stato riservato alla progettazione e alla produzione delle campagne; mentre, all'acquisto di spazi sui mezzi di comunicazione sono stati destinati fino a sei milioni.

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