Economia e Finanza

Senza tutele chi segnala violazione sui contratti

27/02/2007 Nell’articolo viene evidenziato come, contrariamente a quanto succede per la segnalazione di operazioni sospette, regolate dall’articolo 3 della legge 197/91, la comunicazione al ministero dell’Economia delle violazioni del divieto di trasferimento di contante e titoli al portatore (articolo 1 della legge 197/91), per controvalori superiori a 12.500 euro, non preveda tutele per i soggetti obbligati all’adempimento. La conseguenza è che può capitare che il professionista riceva la visita del...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Pressing incrociato sull’Economia

24/02/2007 In vista della prossima scadenza del 28 febbraio fissata dal ministero dell’Economia per l’invio dei pareri sullo schema di recepimento della III direttiva antiriciclaggio, si moltiplicano gli invii delle valutazioni in merito. Tra queste da segnalare anche quella del Consiglio nazionale dei dottori commercialisti, che tra i punti qualificanti contestano l’equiparazione di dottori ad avvocati e notai nell’elencazione tassativa delle operazioni. Inoltre, lo stesso Consiglio ravvisa il pericolo di...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Fuori Albo verso i controlli

23/02/2007 Ieri è stato reso noto che il Consiglio di Stato, il 5 febbraio 2007, ha dato parere positivo sullo schema di regolamento che corregge il decreto 141/06. Così, gli obblighi antiriciclaggio verranno estesi a tributaristi, Ced e Caf. Dopo l’inserimento nel testo delle correzioni da parte dell’Economia, il provvedimento dovrebbe essere pubblicato in ”Gazzetta Ufficiale” entro la prima metà di marzo.

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Condizioni chiare per l’addio alla banca

23/02/2007 Una nota del ministero dello Sviluppo economico (protocollo 0005574), del 21 febbraio 2007, interpreta le nuove regole fissate dall’articolo 10 del Dl 223/05 (legge 248/06) in materia di contratti bancari. La nuova norma ha sostituito l’articolo 118 del testo unico bancario, introducendo la disposizione secondo la quale “nei contratti di durata può essere convenuta la facoltà di modificare i tassi, i prezzi e le altre condizioni di contratto qualora sussista un giustificato motivo”. In altri...

Economia e Finanza

Recepimento sul filo per le regole di Basilea 2

23/02/2007 È stato convertito in legge, con qualche modifica, il Dl 297 del 2006 – accordo di Basilea 2 - che recepisce le direttive 2006/48/Ce, in materia di accesso all’attività degli enti creditizi ed al suo esercizio, e 2006/49/Ce, in merito all’adeguatezza patrimoniale delle imprese di investimento e degli enti creditizi. L’accordo, che stravolge le regole del rapporto tra banche e imprese, mira a prevenire il rischio di credito attraverso l’obbligo delle banche di detenere un patrimonio netto totale...

Economia e Finanza

Professionisti anche sull’antiterrorismo

19/02/2007 Lo scorso 31 gennaio, il ministro dell’Economia ha varato lo “Schema di decreto legislativo di attuazione della direttiva 2005/60/Ce del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 ottobre 2005” in materia di antiriciclaggio (Terza Direttiva), su cui le categorie interessate sono invitate a presentare le loro osservazioni entro il prossimo 28 febbraio. Alcuni aspetti sono però già stati evidenziati. Si tratta di un testo molto severo che poco è venuto incontro alle richieste e aspettative delle...

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Aliquota unica senza equalizzatore

16/02/2007 Il dibattito circa la riforma della tassazione delle rendite finanziarie continua e questa volta ad esprimersi è stata l’Assosim, l’associazione (non di categoria) che raggruppa 1.500 operatori dei mercati dei capitali appartenenti a banche, sim, assicurazioni, fondi e finanziarie italiane e estere. L’Assosim si è detta favorevole ad una tassazione sul realizzato per incoraggiare gli investimenti a lungo termine e premiare i piccoli risparmiatori, senza l’utilizzo dell’equalizzatore anche se più...

Economia e Finanza

Credito cooperativo alla cassa

10/02/2007 Il ministero per lo Sviluppo economico, con tre decreti del 18 dicembre 2006 (“Gazzetta Ufficiale” n. 32 dell’8 febbraio 2007), ha definito le nuove modalità di accertamento e riscossione dei contributi dovuti dalle società cooperative per le ispezioni ordinarie e ha fissato l’ammontare del contributo per le spese della revisione ordinaria per il biennio 2007-2008, modificato solo per le banche cooperative. Entro 90 giorni dalla pubblicazione in “Gazzetta Ufficiale”, cioè entro il 10 maggio...

Economia e Finanza

La Camera approva il decreto su Basilea 2

07/02/2007 Il Dl che attua il pacchetto Basilea 2 è stato approvato dalla Camera ed ora passerà all’esame del Senato. Il provvedimento, in materia di banche e intermediari finanziari, oltre a dare attuazione alle direttive comunitarie 48 e 49 del 2006, introduce modificazioni al Tub (testo unico in materia bancaria e creditizia) e al Tuif (Testo unico di intermediazione finanziaria).

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Consulenza, vincoli ridotti

06/02/2007 La bozza di Dl che attua la terza direttiva antiriciclaggio – 2005/60/Ce – potrebbe modificare il ruolo dei professionisti verso cui si rivolge per il fatto di identificare, con l’articolo 12, una nuova macrocategoria quella dei “professionisti legali”, che comprenderebbe ragionieri, dottori commercialisti, consulenti del lavoro, avvocati e notai, e comunque tutti coloro che rendono servizi in tema di contabilità e tributi. Sempre l’articolo 12 prevede l’esenzione dai vincoli per ogni consulenza...

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