Economia e Finanza

Crediti verso la Pa. Fissati i termini per il recupero

28/05/2015 Con la pubblicazione nella “Gazzetta Ufficiale” n. 120 del 26 maggio, del decreto 11 marzo 2015, del ministero dell'Economia e delle finanze, si apportano modifiche ai termini per la richiesta di accesso al Fondo di garanzia sulla cessione dei crediti vantati nei confronti della Pubblica amministrazione. Ai sensi del decreto 27 giugno 2014, in merito alle cessioni dei crediti vantati dai fornitori nei confronti della Pubblica Amministrazione, è stato stabilito che questi hanno facoltà di...

Economia e Finanza

Ordine di bonifico, negozio giuridico unilaterale con incarico vincolante

23/05/2015 In materia di conto corrente bancario, l'ordine di bonifico impartito dal correntista alla propria banca costituisce negozio giuridico unilaterale, integrante specificazione del mandato generale inizialmente a questa conferito, nonché incarico vincolante ex articolo 1856 del Codice civile. Nella fase di esecuzione del bonifico, inoltre, il rapporto è circoscritto all'ordinante e alla banca, risultando per contro estraneo al beneficiario (terzo rispetto all'ordine), nei cui confronti...

Diritto Civile Diritto Economia e Finanza

Notariato, indicazioni sulle nuove disposizioni di vigilanza per gli intermediari finanziari

21/05/2015 Dopo un iter piuttosto lungo e complesso la riforma del titolo V del Testo Unico bancario, così come disposta dal Dlgs 141/2010, si può dire completata, grazie all'emanazione del decreto del ministero dell’Economia n. 53/2015 (G.U. 8 maggio 2015 n. 105 ) e della circolare 288/2015 sulle «Disposizioni di vigilanza per gli intermediari finanziari» da parte della Banca d'Italia, che entrerà in vigore il 13 luglio 2015. Sulla recente produzione regolamentare di riforma del Titolo V del Tub, si...

Economia e Finanza

Assonime, ulteriori chiarimenti sulla procedura di voluntary disclosure

20/05/2015 Il timore di essere chiamati ad effettuare segnalazioni di operazioni sospette dei loro clienti o, viceversa, di rispondere in futuro per la mancata segnalazione delle stesse operazioni, sta spingendo molti studi professionali ad effettuare i calcoli pre-voluntary e la stessa attività di valutazione delle pratiche oltre i confini nazionali. L’indicazione arriva dalla circolare di Assonime n. 16/2015, nella quale l’Associazione effettua un approfondimento della materia, anche alla luce delle...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Accordo Facta Italia-Usa. Consultazione pubblica fino al 26 maggio

20/05/2015 L'agenzia delle Entrate ha avviato una consultazione pubblica sulle istruzioni da seguire per trasmettere al Fisco le informazioni previste in attuazione dell'Accordo tra il Governo degli Stati Uniti d'America e il Governo della Repubblica italiana finalizzato a migliorare la compliance fiscale internazionale e ad applicare la normativa FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act). Lo rende noto il comunicato stampa del 19 maggio 2015. Con l’accordo intergovernativo FATCA si vuole contrastare...

Diritto Internazionale Diritto Economia e Finanza

Giustizia e Banca d'Italia: equo indennizzo più veloce e certo

19/05/2015 Il ministero della Giustizia e la Banca d'Italia hanno stipulato, in data 18 maggio 205, un accordo per accrescere l'efficienza della gestione dei pagamenti delle somme riconosciute dalle competenti corti d'appello a favore dei beneficiari degli indennizzi di cui alla Legge Pinto (Legge n. 89/2001). L'accordo, che ha la durata di due anni, prevede che la Banca d'Italia presti la propria collaborazione temporanea nelle attività preparatorie del pagamento delle somme riconosciute agli aventi...

Economia e Finanza Funzioni giudiziarie Diritto Diritto Civile

Intermediari finanziari, nuovo regolamento attuativo in Gazzetta

15/05/2015 Sulla Gazzetta Ufficiale n. 105 dell'8 maggio 2015, è stato pubblicato il Decreto del Ministero dell'Economia e delle Finanze n. 53 del 2 aprile 2015, contenente il Regolamento sulle norme in materia di intermediari finanziari in attuazione degli articoli 106, comma 3, 112, comma 3, e 114 del Decreto legislativo n. 385/1993, nonché dell'articolo 7-ter, comma 1-bis, della Legge n. 130/1999. Il provvedimento entra in vigore il 23 maggio 2015.

Economia e Finanza

Operazioni sospette in banca. Obbligo di segnalazione all'Uif anche senza indagini preliminari

14/05/2015 Con sentenza del 17 aprile 2015, il Tribunale di Roma ha respinto l'opposizione del legale rappresentante di una banca, avverso una sanzione amministrativa pecuniaria impostagli dal Ministero dell'Economia, per non aver segnalato all'Ufficio Italiano Cambi– in virtù del suo ruolo – lo svolgimento di operazioni finanziarie sospette presso una filiale della baca rappresentata. Eccepiva in proposito l'opponente la nullità della predetta sanzione, per errata individuazione del soggetto chiamato...

Economia e Finanza

Capitalizzazione annuale degli interessi, nullità rilevabile d'ufficio

13/05/2015 La nullità della clausola anatocistica di capitalizzazione trimestrale degli interessi sui saldi passivi, inserita nel contratto di conto corrente bancario, è rilevabile d'ufficio dal giudice, anche in assenza, quindi, di una tempestiva deduzione ad opera dell'interessato. E le medesime ragioni che la consolidata giurisprudenza di legittimità giudica idonee a condurre a detta nullità, valgono anche per la capitalizzazione annuale degli interessi. E' quanto ribadito dalla Corte di...

Diritto Civile Diritto Economia e Finanza

Adeguata verifica anche sui dati precedentemente ottenuti

05/05/2015 Con sentenza n. 18141 depositata il 30 aprile 2015, la Corte di cassazione ha confermato la condanna impartita dai giudici di merito a due operatori finanziari in ordine al reato di cui all'articolo 55, comma 2 del Decreto legislativo n. 231/2007. L'imputazione loro contestata, in particolare, era di aver omesso, nella loro qualità di esecutori dell'operazione, di indicare le generalità dell'effettivo soggetto per conto del quale eseguivano un'operazione di sottoscrizione di quote di un fondo...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza