Antiriciclaggio

Notizie - In breve - Consulenti lavoro, segnala l’Ordine

02/04/2009 Il decreto del 27 febbraio 2009 emesso dall’Economia è stato pubblicato ieri sul n. 76 della “Gazzetta Ufficiale”. Reca la legittimazione del Consiglio nazionale dell’Ordine dei consulenti del lavoro a ricevere le segnalazioni di operazioni sospette per trasmetterle all’Uif.

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Antiriciclaggio, decreto correttivo

01/04/2009 E' in arrivo un decreto correttivo per le norme sull'antiriciclaggio che potrebbe finire all'esame del Consiglio dei ministri anche prima di Pasqua. Le modifiche riguardano la relazione tra antiriciclaggio e evasione fiscale e la semplificazione della nozione di operazione collegata. Continuano, nel frattempo, i lavori per il restyling e la semplificazione degli indici di anomalia per i professionisti. Il riciclaggio, ai sensi dell'art. 648 bis del codice penale, consiste nel sostituire o...

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Riciclaggio, prescrizione lunga

23/03/2009 Con un'interpretazione estensiva delle disposizioni di cui alla legge 356/92 contro la criminalità organizzata, la Corte di cassazione (sentenza n. 10023 del 2009) ha statuito l'adottabilità delle misure cautelari anche nei confronti delle società originate o derivate a vario titolo dalla costituzione della prima società ampliando, così, i termini di prescrizione. In particolare, precisano i giudici di legittimità, hanno rilevanza penale tutte quelle “attribuzioni” idonee a creare un apparente...

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Il riciclaggio non perdona il socio di maggioranza

18/03/2009 La seconda sezione penale della Cassazione, con sentenza n. 6561 depositata il 16 febbraio 2009, ha respinto il ricorso presentato dal titolare della quota di maggioranza di una Srl contro il sequestro disposto dal Gip di Reggio Calabria alla sua partecipazione societaria. Secondo l'interessato - imputato per diversi reati i cui profitti, secondo l'accusa, erano stati riciclati attraverso l'ente - non poteva essere disposto il sequestro essendogli contestata una fattispecie di “autoriciclaggio”...

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Il riciclaggio non perdona il socio di maggioranza

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Operazioni collegate, correzioni in arrivo

14/03/2009 L’Economia studia correzioni al Dlgs n. 231/2007 sull’antiriciclaggio, decreto di recepimento della Direttiva Ue 2005/60. L’intervento dovrebbe riguardare alcune disposizioni che stanno creando difficoltà agli operatori. Tra esse quella che richiede l’obbligo di monitorare in modo stringente le operazioni collegate, quelle, cioè, che non derivano dallo stesso contratto, pur essendo riconducibili al medesimo soggetto od oggetto. Si concretizza, intanto, il “filtro” dei Consigli nazionali per le...

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Un filtro da notai e consulenti

13/03/2009 Notai e consulenti del lavoro, a seguito della firma dei due decreti ministeriali dell'Economia e della Giustizia che riconoscono agli Ordini la possibilità di ricevere le segnalazioni antiriciclaggio per gli iscritti, diventano filtri antiriciclaggio. La possibilità era stata riconosciuta dal decreto legislativo n. 231 del 2007 di recepimento della terza direttiva in tema di antiriciclaggio, anche se era necessario che i vari ordini si attivassero in proposito presso il ministero della...

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Incarichi informati con i nuovi clienti

17/02/2009 I vincoli della normativa antiriciclaggio influiscono nell'instaurazione del rapporto professionista-cliente. Così, le “nuove regole di ingaggio” vanno a coordinarsi con aspetti multidisciplinari, giuridici, organizzativi e relazionali. Attraverso un'intervista iniziale al cliente, il professionista potrà comprendere le scelte, le necessità e il livello di servizio adatto al primo. Il professionista dovrà poi comunicare i limiti al segreto professionale e al rispetto della privacy dettati...

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Operazioni collegate senza vincoli temporali rigidi

13/02/2009 Grazie ai recenti chiarimenti forniti dalla Banca d'Italia e dal ministero dell'Economia - commentati dalla circolare Assosim dell'11 febbraio - vengono rivisti e puntualizzati alcuni criteri collegati agli obblighi di adeguata verifica e di identificazione della clientela. La Banca d'Italia, in primo luogo, ampliando la portata della norma che limitava l'adeguata verifica e il controllo ai rapporti continuativi, ha esteso l'obbligo degli intermediari di raccolta delle informazioni su scopo e...

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Antiriciclaggio mai autocertificato

12/02/2009 Con circolare n. 9/09, Assosim (Associazione italiana intermerdiari mobiliari) ha diffuso le risposte fornitegli dal ministero dell'Economia e dalla Banca d'Italia sulla portata degli adempimenti previsti dal decreto legislativo 231/2007. In particolare, Assosim aveva chiesto dei chiarimenti sull'obbligo di adeguata verifica della clientela (articolo 18 del decreto 231): sul punto il dicastero ha bocciato la prassi di acquisire una dichiarazione rilasciata dal cliente attestante la provenienza...

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