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Antiriciclaggio

Uif, pubblicati i dati antiriciclaggio del secondo semestre 2014

27/05/2015

L'Unità di Informazione Finanziaria (Uif) della Banca d'Italia ha pubblicato un nuovo Quaderno dell'antiriciclaggio, Collana dati statistici, contenente i numeri relativi alle segnalazioni di operazioni sospette riferiti al secondo semestre del 2014. La pubblicazione, datata maggio 2015, evidenzia, da un lato, un incremento del 3,3 per cento rispetto alle segnalazioni effettuate nel medesimo periodo dell'anno 2013 e, dall'altro, per contro, una diminuzione rispetto al primo semestre 2014....

AntiriciclaggioProfessionisti

Antiriciclaggio, il Parlamento Ue adotta una nuova direttiva

22/05/2015

Il Parlamento dell'Unione europea ha approvato, in accordo informale con il Consiglio, il testo di una direttiva relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario ai fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, modificativa del regolamento n. 648/2012 ed in abrogazione delle direttive n. 2005/60/CE e n. 2006/70/C. Il voto sulle nuove misure antiriciclaggio è stato espresso nel corso della sessione plenaria del 20 maggio 2015. Previsto, in particolare, l'obbligo, per gli...

Diritto InternazionaleDirittoAntiriciclaggioProfessionisti

Assonime, ulteriori chiarimenti sulla procedura di voluntary disclosure

20/05/2015 Il timore di essere chiamati ad effettuare segnalazioni di operazioni sospette dei loro clienti o, viceversa, di rispondere in futuro per la mancata segnalazione delle stesse operazioni, sta spingendo molti studi professionali ad effettuare i calcoli pre-voluntary e la stessa attività di valutazione delle pratiche oltre i confini nazionali. L’indicazione arriva dalla circolare di Assonime n. 16/2015, nella quale l’Associazione effettua un approfondimento della materia, anche alla luce delle...
AntiriciclaggioProfessionistiEconomia e Finanza

Antiriciclaggio, si allunga la white list dei Paesi extraUe

13/05/2015 Aggiornato l’elenco predisposto dal ministero dell’Economia con decreto del 1° febbraio 2013, relativo alla lista dei paesi extracomunitari da considerare equivalenti ai fini della normativa antiriciclaggio e, dunque, rispettosi dei principi imposti dalla Direttiva 2005/60/Ce. L'allungamento della lista è avvenuto ad opera del nuovo decreto Mef del 10 aprile 2015, pubblicato sulla “Gazzetta Ufficiale” n. 108 del 12 maggio. La nuova lista dei paesi facenti parte della cosiddetta white...
FiscoAntiriciclaggioProfessionisti

Quaderno Uif sulle casistiche di riciclaggio

08/05/2015 L'Unità di informazione finanziaria della Banca d'Italia ha pubblicato, nella sua serie “Quaderni dell'antiriciclaggio”, collana “Analisi e studi”, un articolato aggiornato ad aprile 2015 contenente le “Casistiche di riciclaggio”. Il nuovo quaderno contiene una selezione di casi “di particolare interesse”, riscontrati dall'Uif nel corso della sua attività di analisi finanziaria, condotta a partire dal 2008. Lo scopo è quello di fornire ai soggetti destinatari degli obblighi di...
AntiriciclaggioProfessionisti

Adeguata verifica anche sui dati precedentemente ottenuti

05/05/2015 Con sentenza n. 18141 depositata il 30 aprile 2015, la Corte di cassazione ha confermato la condanna impartita dai giudici di merito a due operatori finanziari in ordine al reato di cui all'articolo 55, comma 2 del Decreto legislativo n. 231/2007. L'imputazione loro contestata, in particolare, era di aver omesso, nella loro qualità di esecutori dell'operazione, di indicare le generalità dell'effettivo soggetto per conto del quale eseguivano un'operazione di sottoscrizione di quote di un fondo...
AntiriciclaggioProfessionistiEconomia e Finanza

Convenzione Vaticano e Italia sullo scambio di informazioni fiscali

02/04/2015 Un accordo che si può già definire “storico” è stato siglato in Vaticano, il 1° aprile 2015, tra la Santa Sede e lo Stato Italiano, in materia di trasparenza finanziaria e fiscale. L’Italia è, infatti, il primo Paese con cui la Santa Sede sottoscrive un’intesa per lo scambio di informazioni, che recepisce il più aggiornato standard internazionale previsto dall’art. 26 del modello Ocse, in materia di scambio di informazioni per disciplinare la cooperazione tra le autorità competenti delle...
Economia e FinanzaAntiriciclaggioProfessionisti

Voluntary disclosure ad hoc per società fiduciarie e residenti a Campione d’Italia

01/04/2015 In attuazione del Dl 167/90, convertito con modificazioni dalla legge 227/1990, in materia di imponibili riferibili alle attività costituite o detenute in Svizzera da soggetti residenti nel comune di Campione d’Italia, in data 31 marzo 2015, l’Agenzia delle Entrate ha emanato un apposito provvedimento – n. prot. 2015/44910 – con il quale si prevedono specifiche disposizioni in materia di voluntary disclosure per i suddetti cittadini, in considerazione della particolare collocazione geografica...
AntiriciclaggioProfessionistiEconomia e Finanza

Voluntary disclosure, un Convegno per sciogliere gli ultimi dubbi

31/03/2015 Si è tenuto il 30 marzo 2015 il convegno sulla “Voluntary disclosure”, organizzato da Italia Oggi in collaborazione con Ubs e l'Ordine dei dottori commercialisti di Milano. In occasione dell’evento, il direttore dell'Ucifi, Antonio Marino, vera e propria mente della regolarizzazione volontaria dei capitali, ha fornito alcune importanti precisazioni di natura tecnica sulla procedura stessa, al fine di renderla la più lineare possibile. Tra i chiarimenti resi quelli inerenti i livelli di...
Economia e FinanzaNotaiProfessionistiAntiriciclaggio

Assofiduciaria sul rimpatrio giuridico della Voluntary

19/03/2015 Assofiduciaria, nella circolare Com_2015_045 del 18 marzo 2015, si occupa del rimpatrio giuridico di beni materiali e immateriali ex voluntary disclosure (legge 186/14). Vengono indicate norme comportamentali univoche ai fini della compliance fiscale e i percorsi consigliati per avere le riduzioni delle sanzioni. Su quest'ultimo tema si evidenzia che nel caso in cui i beni vengano trasferiti giuridicamente alla fiduciaria si ha la riduzione delle sanzioni sul monitoraggio fiscale della...
Economia e FinanzaAntiriciclaggioProfessionisti