Antiriciclaggio

Voluntary disclosure, un Convegno per sciogliere gli ultimi dubbi

31/03/2015 Si è tenuto il 30 marzo 2015 il convegno sulla “Voluntary disclosure”, organizzato da Italia Oggi in collaborazione con Ubs e l'Ordine dei dottori commercialisti di Milano. In occasione dell’evento, il direttore dell'Ucifi, Antonio Marino, vera e propria mente della regolarizzazione volontaria dei capitali, ha fornito alcune importanti precisazioni di natura tecnica sulla procedura stessa, al fine di renderla la più lineare possibile. Tra i chiarimenti resi quelli inerenti i livelli di...

Economia e Finanza Notai Professionisti Antiriciclaggio

Assofiduciaria sul rimpatrio giuridico della Voluntary

19/03/2015 Assofiduciaria, nella circolare Com_2015_045 del 18 marzo 2015, si occupa del rimpatrio giuridico di beni materiali e immateriali ex voluntary disclosure (legge 186/14). Vengono indicate norme comportamentali univoche ai fini della compliance fiscale e i percorsi consigliati per avere le riduzioni delle sanzioni. Su quest'ultimo tema si evidenzia che nel caso in cui i beni vengano trasferiti giuridicamente alla fiduciaria si ha la riduzione delle sanzioni sul monitoraggio fiscale della...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Voluntary disclosure, dal Fisco le indicazioni per l’attuazione della procedura straordinaria

16/03/2015 La Legge n. 186/2014, recante disposizioni in materia di emersione e rientro di capitali detenuti all’estero, risponde alla specifica necessità di promuovere – attraverso una procedura straordinaria – la collaborazione volontaria del contribuente, per consentirgli di riparare alle irregolarità fiscali passate e porre le basi per un nuovo rapporto con il Fisco incentrato sulla fiducia. Al fine di attuate le disposizioni della suddetta Legge è stato emanato il provvedimento del direttore...

Fisco Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Voluntary: niente obbligo di segnalazione per il parere ante incarico

02/03/2015 In materia di obblighi antiriciclaggio, questi sorgono dal momento in cui il professionista viene incaricato dal cliente di svolgere la prestazione. Di conseguenza, prima dell'incarico, in capo al professionista non sussistono i suddetti obblighi; in particolare, il parere reso al cliente sulla opportunità o meno di aderire alla procedura di voluntary disclosure, se non sfocia nel conferimento dell’incarico, non obbliga il professionista ad effettuare la segnalazione di operazione...

Antiriciclaggio Professionisti

Raggiunta l’intesa Italia-Liechtenstein per lo scambio di informazioni fiscali

14/02/2015 Anche il Liechtenstein collaborerà con il Fisco italiano. Dopo la Svizzera, è stata firmata un’intesa anche con il Liechtenstein per lo scambio di informazioni fiscali in base alle regole del più aggiornato standard Ocse. L’obiettivo sempre quello di ridurre l’evasione fiscale ed indurre un numero sempre maggiore di contribuenti italiani, che hanno beni e conti finanziari detenuti illecitamente all’estero, ad aderire alla procedura di sanatoria volontaria. La notizia è stata...

Accertamento Fisco Antiriciclaggio Professionisti

Italia-Svizzera, l'accordo spingerà la Voluntary disclosure

16/01/2015 Anche se la firma ci sarà solo a febbraio l'accordo fiscale tra Italia e Svizzera è definitivo. Si tratta di un Protocollo aggiuntivo alla Convenzione contro le doppie imposizioni (L. 943/78). Ricadute positive si avranno per l'adesione alla collaborazione volontaria per il rientro dei capitali tenuti nello Stato elvetico. A darne notizia in una conferenza stampa del Ministero dell'Economia il consigliere Affari fiscali e negoziatore, Vieri Ceriani, ed un soddisfatto ministro...

Accertamento Fisco Antiriciclaggio Professionisti

Cndcec. Richiesto l’esonero dagli obblighi antiriciclaggio nelle operazioni di rimpatrio

16/01/2015 Non si è fatta attendere la risposta dei dottori commercialisti alla nota del 9 gennaio 2015 della Direzione V del Dipartimento del Tesoro (Mef), che precisava che i professionisti che prestano assistenza fiscale ai loro clienti nelle operazioni di rimpatrio dei capitali illecitamente detenuti all’estero sono soggetti a tutti gli obblighi antiriciclaggio, compreso quello di segnalazione delle operazioni sospette. La notizia ha allarmato non poco i professionisti, soprattutto i dottori...

Antiriciclaggio Professionisti Commercialisti ed esperti contabili

Voluntary disclosure, ancora un freno alla convenienza

15/01/2015 Una spada di Damocle sui commercialisti: con la nota 2296773 del 9 gennaio 2015, pubblicata sul sito il 12 gennaio scorso, il Mef – dipartimento del Tesoro – ha chiarito che l'approvazione delle norme sulla collaborazione volontaria non ha alcun impatto sull’applicazione delle sanzioni e dei presidi previsti dal dlgs 231/2007 ai fini del contrasto al riciclaggio ed al finanziamento al terrorismo. Pertanto, resta immutato l’obbligo per i professionisti di attivare le procedure di adeguata...

Professionisti Commercialisti ed esperti contabili Antiriciclaggio Economia e Finanza

Antiriciclaggio, al via il restyling della normativa

18/12/2014 Concluso il primo step dei lavori del tavolo tecnico dei rappresentanti del Mef, dell’Uif e della Banca d’Italia, presieduto dal viceministro Enrico Zanetti, sul restyling della normativa di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento al terrorismo internazionale. Il provvedimento, licenziato il 17 dicembre 2014, attende ora il vaglio del ministero della Giustizia. Fin dai primi passaggi della manutenzione della norma antiriciclaggio appare evidente la volontà di una profonda...

Professionisti Antiriciclaggio

Voluntary disclosure. La legge in “Gazzetta” entra in vigore il 1° gennaio 2015

18/12/2014 La legge n. 186 del 15 dicembre 2014, recante “Disposizioni in materia di emersione e rientro di capitali detenuti all'estero nonché per il potenziamento della lotta all'evasione fiscale. Disposizioni in materia di autoriciclaggio”, è pubblicata sulla “Gazzetta Ufficiale” n. 292 del 17 dicembre 2014. Con l’ufficialità del provvedimento prende il via la procedura di collaborazione volontaria – cui potrà aderire chiunque abbia violato gli obblighi di indicazione nella dichiarazione dei...

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