Economia e Finanza

Operazioni di factoring, obblighi antiriciclaggio più snelli

20/08/2014 Rimarrà in consultazione fino al 19 settembre 2014 il documento redatto dalla Banca d’Italia su «Obblighi antiriciclaggio applicabili a seguito di operazioni di factoring» contenente le modifiche ad alcune disposizioni in materia di adeguata verifica della clientela e registrazione in Archivio unico informatico (Aui) relative agli obblighi antiriciclaggio applicabili al debitore ceduto nell’ambito di operazioni di cessione di crediti in massa. Eventuali osservazioni, commenti e proposte...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Scade il 17 settembre il contributo Ivass

19/08/2014 L'Istituto di vigilanza sulle assicurazioni (Ivass), con il provvedimento n. 20 del 18 agosto 2014, individua modalità e termini del versamento del contributo di vigilanza dovuto per l'anno 2014 da intermediari assicurativi e riassicurativi, anche non operativi, iscritti alla data del 30 maggio 2014 nelle sezioni A, B, C e D del Registro unico degli intermediari assicurativi e riassicurativi (Rui). La misura del contributo di ogni sezione è indicata nel documento. La scadenza del...

Economia e Finanza

Operazioni all'estero: verifiche con accesso ai dati identificativi del titolare effettivo

18/08/2014

Il provvedimento congiunto del direttore dell'agenzia delle Entrate e del comandante generale della Gdf n. 105953 dell'8 agosto 2014 attua le disposizioni sul monitoraggio fiscale contenute nella legge 97/2013, che ha modificato l'articolo 2 del decreto legge 167/1990. Il fine è di garantire la massima efficacia all'azione di controllo ai fini fiscali per la prevenzione e la repressione dei fenomeni di illecito trasferimento e detenzione di attività economiche e finanziarie...

Economia e Finanza Diritto Internazionale e Comunitario Diritto

UIF, pronte le istruzioni per la dichiarazione delle operazioni in oro

09/08/2014 L'Unità di informazione finanziaria della Banca d'Italia, con una nota del 1° agosto 2014 pubblicata sul proprio sito internet, rende note le istruzioni per effettuare correttamente le dichiarazioni delle operazioni di importo pari o superiore a 12.500 euro, relative a transazioni in oro da investimento e in materiale d'oro ad uso prevalentemente industriale, effettuate nel territorio nazionale, oltre che ai trasferimenti al seguito da e verso l'estero di oro (Legge 7/2000). L’obbligo di...

Economia e Finanza

Condannata al risarcimento la banca che agisce secondo ordini non ricevuti

08/08/2014 Con sentenza n. 17795 del 7 agosto 2014, la Cassazione ha confermato la condanna al risarcimento di una banca in favore di un risparmiatore con riferimento ad una controversia relativa ad operazioni di investimento in cui l'istituto di credito era accusato di non aver assolto ai suoi obblighi di diligenza e trasparenza nell'informazione e gestione delle operazioni non avendo agito sulla base di ordini ricevuti. Nel dettaglio, nelle fasi di merito era stata accertata l'illiceità di tutte le...

Economia e Finanza Diritto Civile Diritto

Siglata convenzione Cdp-Abi, più veloce il pagamento dei debiti Pa

06/08/2014 In ottemperanza a quanto deliberato nel Cda del 30 luglio 2014, Cassa Depositi e prestiti ha siglato due convenzioni con l’Abi, che prevedono l’attivazione di risorse per 15 miliardi di euro a favore di imprese e pubbliche amministrazioni. Si tratta della convenzione «Plafond Debiti P.a.» e «Piattaforma Imprese». Plafond Debiti Pa Con la firma del 5 agosto 2014 tra Cdp e Abi diventa operativo lo stanziamento di 10 miliardi di euro, deliberato la settimana scorsa, previsto al fine di...

Economia e Finanza Diritto Amministrativo Diritto

Unico con anomalia Ivafe

02/08/2014 E' stata rilevata un'anomalia nella compilazione del quadro RW di Unico. Per il periodo d'imposta 2013, su conti correnti e libretti di risparmio l'Ivafe va pagata in misura fissa (se il valore medio di giacenza annuo supera i 5.000 euro), se detenuti all'estero in Paesi Ue o See, o proporzionale (non vale la soglia di esenzione per giacenze fino a 5.000 euro), se detenuti all'estero nei Paesi non collaborativi. Ebbene, il software per la compilazione non prevede l'imposta...

Economia e Finanza Dichiarazioni Fisco

Assonime, Codice autodisciplina quotate: trasparenza sui compensi degli amministratori uscenti

02/08/2014 La Circolare 26 di luglio redatta da Assonime interviene in tema di governo societario delle quotate, alla luce delle modifiche al Codice di autodisciplina apportate dal Comitato per la corporate governance. Tali modifiche erano necessarie per allineare il testo del Codice alle raccomandazioni di “corporate governance” contenute in alcuni documenti, nazionali e internazionali, come quelle espresse dalla Commissione europea in tema di “comply or explain” (adeguarsi o spiegare perché non ci...

Economia e Finanza Diritto Diritto Commerciale

Uif e Anac, accordo di collaborazione e scambio di informazioni

02/08/2014 L'Unità di informazione finanziaria (Uif) e l'Autorità nazionale anticorruzione (Anac) hanno sottoscritto, il 30 luglio 2014, un Protocollo d'intesa volto a consentire il reciproco scambio di informazioni e la collaborazione per l'individuazione e lo sviluppo di iniziative utili ai fini del contrasto del riciclaggio dei proventi della corruzione. E' quanto si apprende in un comunicato congiunto delle due Autorità del 30 luglio 2014.

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Debiti Pa, proroga al 31 ottobre per la richiesta di certificazione

02/08/2014 Le novità dell’ultimo minuto introdotte dalle commissioni Ambiente e Attività produttive della Camera al Dl Competitività (14 emendamenti soppressivi, relativi a norme introdotte in prima lettura), prima dell’ok definitivo e il successivo passaggio per l’esame a Montecitorio, sono sostanzialmente due. E’ stato concesso più tempo alle imprese per presentare le istanze di certificazione dei crediti vantati nei confronti della Pa. Con un emendamento è stato, infatti, spostato dal 31 agosto al...

Economia e Finanza