Antiriciclaggio

Aumenti di capitale sotto sorveglianza

19/05/2006 Nuove istruzioni dell’Ufficio italiano cambi sulle archiviazioni in relazione alle procedure antiriciclaggio delineate nei provvedimenti del 24 febbraio riferiti a professionisti, intermediari finanziari e operatori non finanziari: con tre documenti riportati nel proprio sito Internet, l’Uic ricorda che per i tributaristi “senza Albo”, per i Centri di assistenza fiscale (Caf) e per i centri elaborazione dati, gli obblighi antiriciclaggio decorrono dal 21 ottobre prossimo. Ancora: la scelta...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Esonerato il collegio sindacale

16/05/2006 L’Uic ha spiegato l’esenzione dall’antiriciclaggio per i professionisti che svolgono attività aziendale. Ai fini del controllo del riciclaggio, i componenti degli organi sociali - quindi gli amministratori, i liquidatori e i sindaci - sono individuati non come controllori ma come soggetti da identificare e controllare. Così, il professionista esponente aziendale che in nome e per conto della società conferisce, per delega ricevuta, un incarico ad altro professionista, deve essere identificato e...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

L’antiriciclaggio “divide” i sindaci

10/05/2006 La Fondazione Luca Pacioli esamina, nel documento 11 del 9 maggio, la disciplina antiriciclaggio nel suo complesso, che segue le osservazioni fatte e divulgate dal Consiglio nazionale dei dottori commercialisti nei giorni scorsi e l’istruzione sulla materia che hanno dettato i consulenti del lavoro. In evidenza sta il fatto che i membri dei collegi sindacali che svolgono la sola funzione di controllo sull’amministrazione debbano ritenersi esclusi dagli adempimenti: le istruzioni applicative...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

La Holding registra garanzie e bonifici

09/05/2006 I recenti provvedimenti in materia di antiriciclaggio forniscono nuove istruzioni anche agli intermediari finanziari iscritti negli elenchi tenuti dall’Ufficio italiano cambi e, per la prima volta, la normativa si applica anche ai Confidi, iscritti all’elenco dell’articolo 155 del Tub. Ma la questione più rilevante riguarda l’estensione della registrazione nell’archivio unico (Aui) a carico di finanziarie e holding (iscritte rispettivamente agli elenchi ex articoli 106-107 e 113 del Tub), che...

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L’antiriciclaggio “spiazza” gli studi

08/05/2006 A due settimane dall’entrata in vigore dei nuovi obblighi antiriciclaggio, i professionisti, investiti dal nuovo ruolo di “investigatori”, si trovano ad affrontare le prime difficoltà. Da una parte si deve tener conto dei maggiori costi che si devono sostenere per adeguare i software dello studio e per formare il personale, per non parlare poi della maggiore burocratizzazione che gli stessi professionisti devono adottare nel valutare ogni operazione al fine di non intasare le autorità di...

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L’Antiriciclaggio esclude i “senza Albo”

06/05/2006 Sono esonerati, per ora e sino al 21 ottobre, tributaristi, Ced e Caf dagli obblighi di denuncia e segnalazione antiriciclaggio. Lo prevede il ministero dell’Economia, che nel parere n. 99 del 21 aprile 2006 ha ufficializzato che per gli specialisti senz’Albo che operano nella consulenza fiscale e contabile e che sono stati inseriti solo in seguito nel dlgs 56/2004, gli adempimenti “diverranno concretamente applicabili con l’estensione del regolamento di attuazione” n. 141 del 2006.

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I Caf restano senza istruzioni

05/05/2006 Mentre per avvocati, notai, revisori, dottori commercialisti, ragionieri, consulenti del lavoro, intermediari finanziari, artigiani e commercianti nel settore del lusso sono stati emanati e pubblicati – “Gazzetta Ufficiale” n. 82 del 7 aprile 2006, Supplemento ordinario n. 86/L – i regolamenti dell’Economia nn. 141, 142 e 143 del 2006 contenenti gli adempimenti antiriciclaggio (con le istruzioni dell’Uic) in vigore dal 22 aprile scorso, per Ced, Caf, centri servizi contabili ed amministrativi e...

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Antiriciclaggio, approccio confuso

04/05/2006 Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti ha elaborato un documento, che è stato trasmesso al ministero dell’Economia e delle Finanze, recante osservazioni “sull’attuazione in Italia della direttiva 2005/60/Ce del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 ottobre 2005, relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo”. Secondo il Consiglio, il quadro attuale risulta piuttosto confuso...

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Professionisti, all’Uic segnalazioni solo su carta

27/04/2006 L’Ufficio italiano cambi ha ufficializzato ieri una sua comunicazione che suggerisce le istruzioni per segnalare operazioni sospette di riciclaggio. La trasmissione all’Uic delle segnalazioni dei professionisti - codice PR AR94, da indicare accanto all’indirizzo - e degli operatori non finanziari - codice OP AR94, pure da indicare accanto all’indirizzo - deve avvenire in forma cartacea. L’archivio unico può non essere cartaceo, ma informatico (Uic, provvedimenti del 24.2.2006), senza, però, che...

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Evasione fiscale “segnalata”

25/04/2006 Tra gli obblighi previsti in capo ai professionisti, nel rispetto delle nuove norme antiriciclaggio, vi è oltre a quello di identificazione dei clienti anche l’obbligo di segnalare le operazioni sospette. In particolare, sono da monitorare le prestazioni professionali superiori a 12.500 euro e tutte quelle che si sostanziano in: diretta trasmissione, movimentazione o gestione di mezzi di pagamento o utilità in nome e per conto del cliente; assistenza al cliente per progettazione o realizzazione...

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