Professionisti

I Caf restano senza istruzioni

05/05/2006 Mentre per avvocati, notai, revisori, dottori commercialisti, ragionieri, consulenti del lavoro, intermediari finanziari, artigiani e commercianti nel settore del lusso sono stati emanati e pubblicati – “Gazzetta Ufficiale” n. 82 del 7 aprile 2006, Supplemento ordinario n. 86/L – i regolamenti dell’Economia nn. 141, 142 e 143 del 2006 contenenti gli adempimenti antiriciclaggio (con le istruzioni dell’Uic) in vigore dal 22 aprile scorso, per Ced, Caf, centri servizi contabili ed amministrativi e...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Antiriciclaggio, approccio confuso

04/05/2006 Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti ha elaborato un documento, che è stato trasmesso al ministero dell’Economia e delle Finanze, recante osservazioni “sull’attuazione in Italia della direttiva 2005/60/Ce del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 ottobre 2005, relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo”. Secondo il Consiglio, il quadro attuale risulta piuttosto confuso...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Professionisti, all’Uic segnalazioni solo su carta

27/04/2006 L’Ufficio italiano cambi ha ufficializzato ieri una sua comunicazione che suggerisce le istruzioni per segnalare operazioni sospette di riciclaggio. La trasmissione all’Uic delle segnalazioni dei professionisti - codice PR AR94, da indicare accanto all’indirizzo - e degli operatori non finanziari - codice OP AR94, pure da indicare accanto all’indirizzo - deve avvenire in forma cartacea. L’archivio unico può non essere cartaceo, ma informatico (Uic, provvedimenti del 24.2.2006), senza, però, che...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Il “730” chiede l’assicurazione ai professionisti

26/04/2006 Nell’articolo 22 del decreto ministeriale 164/99 è statuito che il professionista che presta assistenza fiscale – elaborando e trasmettendo i modelli 730 – deve avere una polizza assicurativa con massimale non inferiore a 1.032.913,80 euro, per la copertura totale dei danni subiti dal contribuente per gli eventuali errori nell’esercizio dell’attività di assistenza fiscale. L’agenzia delle Entrate, con la nota del 30 luglio 2003, protocollo n. 3/4/117874/03, ha spiegato che detta tutela deve...

Professionisti Responsabilità del professionista

Evasione fiscale “segnalata”

25/04/2006 Tra gli obblighi previsti in capo ai professionisti, nel rispetto delle nuove norme antiriciclaggio, vi è oltre a quello di identificazione dei clienti anche l’obbligo di segnalare le operazioni sospette. In particolare, sono da monitorare le prestazioni professionali superiori a 12.500 euro e tutte quelle che si sostanziano in: diretta trasmissione, movimentazione o gestione di mezzi di pagamento o utilità in nome e per conto del cliente; assistenza al cliente per progettazione o realizzazione...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

Il segreto sul filo del rasoio

22/04/2006 Da oggi, sabato 22 aprile, centinaia di migliaia di professionisti e consulenti, insieme agli intermediari finanziari e agli altri operatori non finanziari, sono arruolati nel sistema antiriciclaggio, ai sensi degli obblighi connessi ai regolamenti del ministero dell’Economia n. 141, 142, 143. Tali soggetti hanno l’obbligo di segnalazione delle operazioni sospette, che anche se frazionate comportano la movimentazione di denaro o altri mezzi di pagamento superiore a 12.500,00 euro, o che siano di...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Arriva la svolta, restano i dubbi

21/04/2006 Da domani, 22 aprile 2006, tra i 300 e i 500mila soggetti saranno ufficialmente alle prese con i nuovi adempimenti per la lotta al riciclaggio. I tre regolamenti del ministero dell’Economia che ne dettano le linee giuda - numeri 141, 142, 143 – sono consultabili in “Gazzetta Ufficiale” n. 82 del 7 aprile 2006, Supplemento ordinario n. 86/L. Danno attuazione al decreto legislativo 56/2004, che ha recepito la seconda direttiva in materia (n. 2001/97/Ce), e individuano gli obblighi in capo agli...

Economia e Finanza Antiriciclaggio Professionisti

In banca “schede” contro il rischio

20/04/2006 Due provvedimenti attuativi del Dlgs 56/04, che recepisce la direttiva 2001/97/Ce, sono stati emessi dal ministero dell’Economia – decreto 142 del 3 febbraio 2006 – e dall’Uic – provvedimento del 24 febbraio 2006 – nei quali sono indicati gli adempimenti richiesti agli intermediari finanziari per l’identificazione e la conservazione dei dati della clientela. Da sabato sarà d’obbligo l’archivio unico informatico e saranno richiesti controlli scrupolosi anche sui movimenti “transnazionali” di...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

Contante super-vigilato

19/04/2006 Per i professionisti chiamati alla collaborazione attiva con le autorità di vigilanza antiriciclaggio – dottori commercialisti, ragionieri, consulenti del lavoro, notai, avvocati, revisori contabili e tributaristi – scatteranno, da questo sabato, i nuovi vincoli di segnalazione (articolo 3 della legge 197/91 e articolo 9 del Dm 141/2006, che implicano la valutazione delle caratteristiche soggettive e oggettive della transazione), di registrazione delle operazioni sospette e di comunicazione...

Antiriciclaggio Professionisti Economia e Finanza

In studio arriva il “sospetto”

18/04/2006 Il prossimo sabato debutteranno gli obblighi di registrazione e segnalazione per i professionisti impegnati nella lotta al fenomeno del riciclaggio. Il primo nuovo adempimento sarà l’istituzione e la gestione dell’archivio unico informatico e la definizione delle procedure interne di identificazione della clientela. Ogni professionista verrà anche chiamato a vagliare i profili di rischio delle operazioni, dimostrando un’adeguata sensibilità per riconoscere e selezionare comportamenti sospetti o...

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